הונאות ומעילות פיננסיות “הונאות ומעילות פיננסיות-חקירה, איתור ומניעה”

500021אודות הספר

הספר הינו ראשון מסוגו בעברית ועוסק במכלול המרכיבים הקשורים לחקירה, איתור ומניעה של עבירות צווארון לבן. הספר כולל שלל דוגמאות של הונאות ומעילות אשר התרחשו בארץ, בהן פרשת מיכאל צור, יהושוע בן ציון, אריה גולדין, יוסף טופול, רמי דותן ועוד. הספר דן בנושאים כגון: תשאול, איסוף מידע, ניהול חקירות,שימוש בכלים מיוחדים, הופעה כעד מומחה בבית משפט, כתיבת דוחות חקירה ועוד.

בספר ניתן למצוא ניתוח של סוגי הונאות ועבירות צווארון לבן, כגון: הונאות כגון: הונאות בתחום השכר, גניבת נכסים, הונאות המבוצעות על ידי ספקים, שוחד, הלבנת הון, חקירות בפירוק, וכן המלצות לאיתור ומניעה של עבירות אלו.

הספר מרכז בתוכו ניסיון מעשי רב, שנצבר בניהול חקירות בכלל, ובעיקר בתחום חקירות הונאה, שבוצעו בגופים שונים בישראל. הספר נכתב ככלי עזר שימושי פרקטי לעוסקים בתחום החקירות, למבקרים פנימיים, רואי חשבון, עורכי דין, גזברים, חשבים, מנהלים, תחקירנים, סטודנטים לחשבונאות וביקורת וכן לאלו המעוניינים ללמוד על תחום ההונאה

רו”ח עופר אלקלעי, שותף בתחום החקירות החשבונאיות במשרד רו”ח פאהן קנה ושות’ , בוגר אוניברסטית תל-אביב בחוג לחשבונאות  וכלכלה,.

עוסק בתחום החקירות משנת 1988, במהלך השנים, היה שותף למאות חקירות ובדיקות מיוחדות בחברות בורסאיות, חברות פרטיות, בנקים, חברות ביטוח , גופים ממשלתיים, עיריות, עמותות, ואגודות שותופיות.

המחבר משמש יועץ מיוחד בנושא מניעת הונאות לכמה מהגופים הגדולים במדינה. במסגרת נסיונו, שימש כחוקר פלילי במצ”ח וכן ברשות ההגבלים העסקיים.

המחבר מרצה למנהלים, מבקרים פנימיים ורואי חשבון, עורכי דין וסטודנטים, בנושא איתור והמניעה של הונאות הצווארון הלבן.